Обзор рынка таможенных представителей России в 2016 году

Несмотря на все усилия властей сделать таможенное оформление проще и доступнее для участников ВЭД, без посредников  в этом деле могут обходиться лишь единицы – в основном это крупные компании, имеющие в своем штате соответствующие отделы.  Остальные вынуждены преодолевать  всевозможные бюрократические и иные препятствия с помощью таможенных представителей.

На 1 января 2016 года на российском рынке осуществляли свою деятельность 464 таможенных представителя. По данным  аналитической группы VED-STAT.RU, в январе-апреле в общей сложности ими было оформлено полмиллиона всех деклараций на товары, что составляет 46% от всего объема ДТ, поданных в таможенные органы России, а также на них приходится  74,4% всего объема таможенных платежей, поступающих в государственную казну.

Лидеры рынка

Конкуренция, сложившаяся сегодня на рынке, высока, а доля лидеров рынка относительно небольшая. Так, например, по числу оформленных деклараций лидируют такие компании как ООО «ДХЛ Экспресс», ЗАО «РОСТЭК-Таможенный брокер» и ЗАО «Таможенный брокер», при этом доля каждого из них не превышает 2%. Похожую ситуацию демонстрируют компании и по числу клиентов –  лидирует ООО «ДХЛ Экспресс» (6,65%), который специализируется на доставке международных грузов и почты, ООО «С.В.Т.С. Альянс» – компания является одной из коммерческих структур Общероссийской общественной организации «Всероссийский Союз ветеранов таможенной службы» (4,93%). На третьем месте ООО «ТНТ Экспресс Уорлдуайд (СНГ) (3,19%) – крупный оператор экспресс доставки.

По таможенным платежам, поступающим в бюджет, рынок более сегментирован. Большую часть всех поступлений образуют экспортные пошлины на углеводороды. Поэтому лидируют здесь брокеры, занимающиеся преимущественно оформлением данных товаров. Так почти 30% всего объема платежей перечисляет одна компания – ООО «СИНТЕХ»  - таможенный представитель, который занимается оформлением нефти, нефтепродуктов и газа, клиентами которой являются ПАО «НК-Роснефть», ПАО «ТНК-ВР Холдинг».  В тройку лидеров также вошли ЗАО «Лукойл-Черноморье» и ЗАО «ТЛК», основные отчисления которого связаны с оформлением машин и оборудования, а также товаров народного потребления.  В целом же, на первую десятку таможенных представителей уже приходится более половины всех перечисляемых средств в федеральный бюджет.

При этом на рынке сохраняется высокий уровень конкуренции . Кроме того, экономический кризис, падение объемов внешней торговли, санкции и девальвация рубля привели к сокращению числа компаний, которые участвуют во внешнеэкономической деятельности, в связи с этим, между компаниями обостряется борьба за клиента. Вместе с тем, некоторые компании, перешли от количества к качеству и специализируются на оформлении небольшого числа фирм, которые часто осуществляют внешнеторговые операции.  Бесспорным лидером среди них стала ООО «Порт Палдиски Северный» - в среднем за 4 месяца на одного клиента компании было зарегистрировано  1400 деклараций. Северный порт Палдиски – это частный порт, который предлагает услуги таможенного оформления на российской границе, при этом значительную долю его поставок составляют машины и оборудование.   

На второй строчке ООО «Флор-Авиа» - в среднем каждый клиент компании за 4 месяца оформлял 530 деклараций на товары. Компания специализируется на оформлении грузов, перевозимых в авиасообщении, и её ключевыми клиентами являются российские авиакомпании – Аврора, Суперджет, Аэрофлот и Нордавиа. Третье место занял ООО «Центурион-Логистик», который также участвует в оформлении авиагрузов.

Отдельные брокеры специализируются на растаможке дорогостоящих товарных партий с большим объемом перечисляемых таможенных платежей. В лидеры здесь выбились компании, которые занимаются оформлением углеводородов.  Так, на первом месте находится ЗАО «Инфотэк Балтика» - перечисления в бюджет в среднем по каждой декларации составляют 2,6 млн долларов.  На втором и третьем месте находятся ООО «СИНТЕХ» - 1,7 млн долларов и ООО «Лугатэкс» - 1,3 млн долларов.

Большинство таможенных представителей России занимаются оформлением импортных грузов – у 86% компаний больше половины оформленных деклараций приходится на импорт. Количество клиентов – импортеров также заметно выше – почти 20 тысяч компаний (72% от общего числа клиентов).  Это обусловлено структурой внешней торговли – поставками ресурсов, на которые и приходится львиная доля всего российского экспорта, занимается относительно небольшой список крупных компаний, в то время как число импортеров намного выше. При этом некоторые таможенные представители, специализируются именно на импорте товаров, несмотря на то, что предоставляют широкий спектр услуг таможенного оформления.  Свыше 90% всего объема оформления приходится на импорт у таких компаний как ООО «Тектум», ООО «Бадис», ООО «РОСТЭК-Фарма», ООО «Транс-Бизнес Брокер» и другие.

Как уже было отмечено, почти 75% всех таможенных платежей, которые поступают в федеральный бюджет, обеспечивают компании – клиенты таможенных представителей, и здесь также есть свои лидеры.  Больше всего экспортных платежей поступает от брокеров, специализирующихся на оформлении углеводородов – ООО «СИНТЕХ», ЗАО «Лукойл-Черноморье», ЗАО «СЕРВИС-ТЕРМИНАЛ», клиентами которого являются ООО «Газпром нефть», ОАО «Славнефть-ЯНОС», а также предприятия машиностроительной отрасли.   Лидером по уплате таможенных платежей по импорту является ЗАО «ТЛК», ЗАО «П.Р.А.-Лтд» и ООО «Центурион-Логистик».

Тем не менее, не каждый клиент готов сотрудничать с брокером, ориентируясь лишь на его широкую клиентуру и объемы декларирования. Сегодня многие компании в первую очередь решают задачу экономии затрат, связанных с таможенным оформлением. Система управления рисками и контроль таможенной стоимости, при котором участники ВЭД вынуждены платить пошлины и налоги не на основании фактической стоимости, подтвержденной прайс-листами и другими документами, а на основании установленного таможней уровня риска, побуждает компании обращаться к тем посредникам, которые могут лучше «договориться» с таможней.  Иными словами - выпустить товар по стоимости максимально близкой к заявленной, сократив подлежащие уплате таможенные пошлины и налоги.  В среднем таможенные платежи клиентов таможенных представителей  составляют 24,6% от заявленной таможенной стоимости по импорту и 10,86% от стоимости по экспорту.

Среди компаний наибольший процент таможенных платежей, относительно  стоимости товаров по импорту уплачивают ЗАО «Альянс» (92,61%), ЗАО «П.Р.А.-Лтд» (87,07%) и ООО «Центурион-Логистик» (59,6%), а наименьший – ЗАО «СЕРВИС-ТЕРМИНАЛ» (13,24%), ООО «УорлдКурьер»  (13,88%), ООО «Альфа Экспресс» (14,44%).

Больше всего экспортных таможенных платежей перечисляют клиенты ЗАО «РОСТЭК – Таможенный брокер» (43,53%), ЗАО «Таможенный брокер» (27,54%) и ООО «С.В.Т.С.-Альянс». В свою очередь, минимальные платежи уплачены фирмами ЗАО «КаргоПост» (0,03%), ЗАО ТБК «Гужон» (0,03%) и ЗАО «Оборон-Терминал» (0,05%).

В то же время, стоит отметить, что на объемы отчислений оказывает влияние и структура оформляемых товаров. Клиенты  брокеров, которые специализируются на растаможке сырьевых товаров или продукции машиностроения потенциально могут перечислить больше платежей в бюджет.   

Тем не менее, новый февральский приказ ФТС № 280 «О повышении эффективности контроля таможенной стоимости в рамках системы управления рисками» заметно усугубил ситуацию – руководство ведомства строго настрого запретило выпускать товары по стоимости ниже, той, которая указана в профилях рисках, при этом мера затронула практически все товарные группы. С корректировками таможенной стоимости столкнулось большинство участников ВЭД, в том числе те, которые пользуются услугами таможенных представителей.  По данным  VED-STAT.RU, у  клиентов брокеров зарегистрировано более чем  119 тысяч случаев КТС по импорту и боле двух тысяч КТС по экспорту. При этом у 13% таможенных представителей попали под КТС более половины всех выпущенных деклараций. Среди крупных компаний наихудшие результаты по количеству случаев КТС продемонстрировали ООО «Франко-сервис», ООО "Кастомс Сервисез", ООО "СЭЗ-Сервис", ООО "Камчатвнештранс" (ООО "КВТ").  В результате КТС растут и таможенные платежи, перечисляемые компаниями в бюджет. В среднем апрельские таможенные платежи, приходящиеся на одну декларацию, выросли на  37% по сравнению с январем – когда приказ № 280 ещё не начал свою работу.  Среди крупных компаний наибольший прирост показали  ЗАО "П.Р.А.-Лтд", ООО "ВЭД-Юг", ООО "ФлорАвиа", ООО "ТК "РУСТА-БРОКЕР".  Эта мера уже привела  к ужесточению конкуренции и смещению акцентов с качества предоставления таможенных услуг на возможность снизить декларируемую таможенную стоимость. 

Ниже представлен сводный рейтинг таможенных представителей,  на основе расчета рангов компаний по следующим показателям:

1. Количество клиентов
2. Количество оформленных деклараций
3. Общая таможенная стоимость всех оформленных товаров
4. Количество таможенных постов, с которыми сотрудничает фирма
5. Доля таможенных платежей, относительно стоимости товаров
6. Количество прецедентов по КТС